家計管理

2つのシートで資産と収支を見直そう!BSとPLの書き方

kakeikannri3
みにお
みにお
貯まるための考え方はわかったよー!

前の記事↓
『貯める』『続く』ための3つの考え方

みにこ
みにこ
それでは具体的に『現在の資産と収支を把握』していきましょう
みにお
みにお
会社でも決算とかで把握するもんね!
みにこ
みにこ
家計も同じです。この記事では、資産の把握方法収支の把握方法を記載します

資産を把握しよう

年に1度、資産を把握するためにバランスシートを書いてみましょう。

バランスシートを書いてみよう

貸借対照表やBSとも呼ばれるバランスシートとは、今時点の『資産と負債』を見るのにピッタリなものです。

左側に資産の額、右側に負債の額を記載し、その差(資産 – 負債)を純資産とします。

bs
みにお
みにお
預金(資産)から借金(負債)を引いた分が本当の資産(純資産)・・ってイメージだね

それぞれの項目は?

資産

・現金
・普通預金
・定期預金
・外貨預金
・貯蓄型保険
・株式
・債券
・投資信託
・不動産(住宅含む)
など

負債

・住宅ローン
・カードローン
・自動車ローン
・奨学金
など(いずれも残高)

図にするとこんな感じです↓

bs2

スマホのメモ帳などに記載するのでも構いません↓

bs4
みにお
みにお
不動産というか、家はどうすれば良いの?住宅ローン払ってるけど・・
みにこ
みにこ
住宅ローンの有無に関わらず、持ち家は『今売る場合の市場価格』を書きましょう。同じく、株価なども時価を書きます。

資産と負債を全て書き出し、それぞれ合計したら、『資産 – 負債』をして純資産を出してみましょう。

純資産がマイナス?

みにお
みにお
僕は資産が2,000万、負債が3,000万・・『2,000万 – 3,000万』で純資産がマイナスだよー

みにおくんのような『純資産がマイナス』になるのは、主に住宅ローンを抱えている方かと思います。

みにこ
みにこ
マイナスだからダメという訳ではありませんので、焦らないで大丈夫です。

目指すバランスシートは

純資産がマイナスの方もプラスの方も、まず目指すのは、負債が0のバランスシートです。

bs3

企業のバランスシートの場合は、適度に負債を負うのは健全ですが、家計においては『借金をして投資に回す』事はレアなケースかと思いますので、考慮しまていません。

すでに負債が0の方は、バランスシートの拡大(純資産の拡大)を目指しましょう。

順調に純資産が拡大しているかを把握するために、年に1度バランスシートを書いて定点観測をしましょう。

まとめ

年に1度、『資産』『負債』『その差額(純資産)』とし、バランスシートを書く

目指すのは負債0、そして純資産の拡大

目指す形に近づいているかを年に1度観測すること

収支の把握

PLを書いてみよう

PL(損益計算書)とは、『収入と支出』を見るのにピッタリなものです。

みにお
みにお
バランスシートと並んでよく聞く表だね〜

書き方は簡単です。左側に収入の額、右側に支出の額を記載し、その差(収入 – 支出)を貯蓄(運用)とします。

pl
みにお
みにお
当たり前だけど、赤字の家計は『貯蓄』部分がなくて、収入より支出が多いってことだね

それぞれの項目は?

収入

・給料
・配当金など

支出

・ローン支払い
・生活にかかる全ての費用

貯蓄

・現金
・預金
・・・・・
などBSの資産項目

図にすると
PL2

みにこ
みにこ
当たり前の話ですが、負債をおうとローンの支払いが発生し、PLでいう『支出』項目が増えますね

目指すPLは?

目指すのは支出の削減=貯蓄に回すことができる額の拡大です。

PL3

支出項目のうち、主に『生活にかかる全ての費用』を見直す必要があります。

みにお
みにお
保険や通信費、電気代の見直しとかだね!
みにこ
みにこ
それについては次のステップでまとめています。

まずは『生活にかかる全ての費用』がどれぐらいなのかを把握しましょう

『生活にかかる全ての費用』を把握するための次の記事

【ズボラ向け】2つの方法で家計を把握!

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miniko
Instagramフォロワー5万人・アルゴリズムを用いた為替取引を行っていた元為替ディーラー銀行員です。 ■元為替ディーラー(銀行員) ■元アセマネ(リスク管理部門) ■証券アナリスト1次(2次は取ってません) ■FP ■金融工学専攻 ■デリバティブ開発 ■アプリ開発 ■0歳児ママ 「本当に役に立つ金融教育」「投資信託」の普及に力を入れています。
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